资金是企业生产经营活动的"血液",资金运营能力将对企业经营发展和风险管理产生重大影响。当前企业司库建设仍集中在资金结算方面,全方位资金管理系统有待完善,需通过数字化应用不断实现企业资金管理更高要求。通过对企业司库管理的必要性及需要解决的问题进行分析,给出企业资金管理、数据治理和资金运作的司库设计方案,利用政策和先进企业司库管理经验、把握企业司库核心内容方面给出司库建设的方法步骤,结合资金管理、运营模式、数据升级内容给出司库建设实务应用的参考路径,从功能架构、运作模型、生态聚合、智慧司库内容等方面给出司库建设技术要点的参考内容。分析认为,智慧司库体系中各个组织有效运作能够发挥提升经营效益、创造服务价值的作用,能够更好地实现企业战略支持、资源统筹以及管理效能提高的综合目标;得出未来企业司库建设需在组织调整、流程优化、技术建设等方面持续升级,向着数字化、生态化和智慧化司库方向演进的结论。

0 引言
1 企业司库管理存在的主要问题
2 企业司库的核心内容
2.1 强化集团管控
2.2 风险把控能力提升
3 智慧司库的实务方案
3.1 顶层设计
3.2 方案的设计
3.2.1 企业级-资金结算模式
3.2.2 集团级-资金管理模式
3.2.3 社会级-资金运营模式
3.2.4 中石油司库设计
4 智慧司库的技术要点
4.1 智慧司库的功能架构
4.1.1 现金与流动性管理
4.1.2 营运资金管理
4.1.3 投融资管理
4.1.4 外汇管理
4.1.5 风险管理
4.1.6 金融机构是“大司库”
4.1.7 政策与规划以及决策支持和信息管理
4.2 智慧司库的运作模型
4.2.1 后台定位为资金安全
4.2.2 前台定位资金融通
4.2.3 中台定位
5 智慧司库的产融生态聚合(金融生态圈)
6 结论

方芳.企业司库建设的技术要点及提升路径[J].技术与创新管理,2021,42(06):688-694.DOI:10.14090/j.cnki.jscx.2021.0612.